تقييم تطور الأداء المالي لقطاع التأمين في ليبيا في ظل التحديات الاقتصادية: دراسة مقارنة بين الفترة 2014-2022
DOI:
https://doi.org/10.65405/9pxgd489الكلمات المفتاحية:
الأداء المالي، قطاع التأمين الليبي، مؤشرات الملاءة المالية، التحديات الاقتصادية، التصنيف الائتماني، نموذج CARAMELالملخص
هدفت هذه الدراسة إلى تقييم تطور الأداء المالي لقطاع التأمين في ليبيا من خلال إجراء مقارنة تحليلية بين مؤشرات الملاءة المالية خلال الفترة 2014-2020 ومؤشرات الأداء المالي لعام 2022، وذلك في سياق التحديات الاقتصادية التي شهدتها البلاد. اعتمدت الدراسة على المنهج الوصفي التحليلي في جمع وتحليل البيانات المالية المنشورة من قبل هيئة الإشراف على التأمين والدراسات السابقة. توصلت الدراسة إلى تحسن ملحوظ في معظم مؤشرات الأداء المالي لقطاع التأمين الليبي خلال عام 2022 مقارنة بالفترة السابقة، حيث ارتفع معدل الاحتفاظ من 55.14% إلى 63%، وارتفعت السيولة إلى 205%، كما تحسنت الربحية بشكل ملحوظ. ومع ذلك، لا يزال قطاع التأمين الليبي يعاني من ضعف في عمق التأمين وارتفاع الاعتماد على إعادة التأمين في بعض القطاعات. أوصت الدراسة بضرورة تعزيز إدارة المخاطر، وتحسين المحافظ الاستثمارية، وزيادة الوعي التأميني، وتطوير الإطار التشريعي والتنظيمي بما يتوافق مع المعايير الدولية.
التنزيلات
المراجع
1. الاتحاد العام العربي للتأمين (2023). التقرير عن السوق المالي الليبي، مجلة التأمين العربي، العدد 158، سبتمبر.
2. الحميدي، نور (2013). نظام إنذار مبكر مقترح لتقييم أداء شركات التأمين السورية (دراسة رياضية تطبيقية)، رسالة دكتوراه غير منشورة، كلية الاقتصاد، جامعة حلب.
3. رحيل، خالد محمد، وصداقة، زينب رجب (2021). تقييم الأداء المالي لشركات التأمين وفق معايير "الملاءة المالية" دراسة تطبيقية على شركات التأمين الليبية، مجلة البحوث والدراسات الاقتصادية، 14(6)، يونيو، المعهد العالي للعلوم التقنية–درنة، 176-220.
4. رحيل، خالد محمد، وصداقة، زينب رجب (2024). تقييم وتصنيف الأداء المالي لقطاع التأمين في ليبيا: دراسة تطبيقية للفترة 2014-2020، مجلة دراسات الاقتصاد والأعمال، المجلد 11، العدد 2، نوفمبر، ص 300-323. DOI: 10.36602/jebs.2024.v11.02.15
5. الزرير، رانيا، والجشي، محمد (2015). تقييم أداء شركات التأمين السعودية باستخدام نظام الإنذار المبكر، مجلة جامعة تشرين للبحوث والدراسات العلمية - سلسلة العلوم الاقتصادية والقانونية، 37(5)، 309-331.
6. طبايبية، سليمة (2010). تقييم الأداء المالي لشركات التأمين باستعمال النسب المالية (دراسة حالة في الشركة الجزائرية للتأمين)، جامعة قالمة، الجزائر.
7. قيدوز، عبد الكريم أحمد، والسهلاوي، خالد عبد العزيز (2015). هامش الملاءة المالية في شركات التأمين وشركات إعادة التأمين السعودية، العلوم الاقتصادية، 10(38)، آذار، 31-47.
8. محمد، أحمد محمد فرحات، وأبو زيد، محمد أحمد محمود (2017). تقييم الأداء المالي لشركات التأمين التعاوني بالمملكة العربية السعودية باستخدام أسلوب تحليل التمايز، مجلة كلية التجارة للبحوث العلمية، 54(1)، يناير، 1-42.
9. محمد، عبد الله عبد الله محمد (2018). تقييم الأداء المالي لشركات التأمين السودانية وفق معايير الملاءة المالية، مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية – ملحق 1، 19(1)، 122-137.
10. نور الدين، سيجاق الدين، وحسين، حساني (2021). أثر الأقساط المكتتبة والتعويضات المدفوعة والتوظيفات المالية على الملاءة المالية لشركات التأمين الجزائرية – دراسة قياسية للفترة، مجلة الريادة الاقتصادية والأعمال، 7(2)، جانفي، 431-446.
11. هيئة الإشراف على التأمين، وزارة الاقتصاد والتجارة، حكومة الوحدة الوطنية (2023). التقرير السنوي للهيئة لعام 2022.
12. Alnnale, T. E. (2025). المالي األداء تطوير في اإللكترونية المحاسبية المعلومات نظم إسهام.
13. العوامل المؤثرة على العمق التأميني في السوق الليبي: دراسة قياسية (2018-2023) (2023). مجلة الدراسات التنموية وريادة الأعمال، المجلد 4، العدد 1، ص 142-158.
المراجع الأجنبية
14. Ansari, Valeed A. and Fola, Wubshet (2014). Financial Soundness and Performance of Life Insurance Companies in India, International Journal of Research (IJR), 1(8), September, ISSN 2348-6848, 224-253.
15. Das, U., Davis, N., & Podpiera, R. (2003). Insurance and Issues in Financial Soundness (IMF Working Papers No. WP/03/138). International Monetary Fund.
16. Daykin M. A.; Devitt M. S. and Caughan M. A. (1984). The Solvency of General Insurance Companies, Journal of the Institute of Actuaries, Vol 11 No.2, 279-336.
17. Eikenhout, Lodewijk (2015). Risk Management and Performance in Insurance Companies, [master's Thesis] Faculty of Management and Governance, University of Twente.
18. Gharahkhani, M., Gharahkhani, M., & Farakesh, F. (2026). Forecasting Changes in Financial Solvency of Insurance Companies Using Financial Soundness Indicators. Iranian Journal of Insurance Research.
19. Ghimire, Rabindra (2013). Financial Efficiency of Non Life Insurance Industries in Nepal, The Lumbini Journal of Business and Economics, III(2), July, ISSN 2091-1467, 1-14.
20. Jansirani, P. and Muthusamy, A. (2019). CARAMEL analysis of financial efficiency of public sector non-life insurance companies in India, Zenith International Journal of Business Economics & Management Research, 9(6), June, 16-34.
21. Rohilla, Roshan Lal (2023). Department of Commerce, Government College, Sampla, District Rohtak, Haryana, India, International Journal of Science and Research Archive, 08(01), 330-352.
22. Salameh, Hussein Mohammad (2022). An evaluation of the financial soundness of insurance firms in the Amman Stock Exchange. Insurance Markets and Companies, (1), 11-20.
23. Swiss Re Institute (2023). Sigma Research: World insurance in 2022, sigma No. 3/2023.
24. ALNNALE, T. (2026). Obstacles to the application of the concept of quality management in higher institutes Field Study. Al-Farooq Journal of Sciences, 2(ملحق 3), 1471-1489.
25. Alnnale, T. (2026). Measuring the quality of educational services from the students' perspective: A field study. Comprehensive Journal of Science, 11(ملحق 41), 1438-1447.
