تقييم الأداء المالي للمصارف التجارية الليبية باستخدام نموذج PATROL (دراسة تحليلية عن مصرف التجارة والتنمية)
DOI:
https://doi.org/10.65405/hvc7sa96الملخص
هدفت هذه الدراسة إلى تقييم الأداء المالي للمصارف التجارية الليبية وتطبيق الدراسة على الصرف التجارة والتنمية خلال الفترة من (2016إلى 2023)، وذلك باستخدام نموذج PATROL المعتمد من قبل المصرف المركزي الإيطالي لتقييم المصارف، ويتكون النموذج من خمسة مؤشرات، وهي (كفاية راس المال، الربحية، جودة الائتمان، التنظيم، السيولة). وقد تمحورت مشكلة الدراسة في الإجابة عن السؤال الرئيسي هل يمكن استخدام نموذج PATROL في تقييم الأداء المالي لمصرف التجارة والتنمية؟
اعتمدت الدراسة على المنهج الوصفي التحليلي في تحليل البيانات المستخرجة من القوائم المالية للمصرف قيد الدراسة، وقد توصلت الدراسة إلى عدة نتائج أهمها: تمثل مستوى مؤشر كفاية رأس المال أن المصرف حافظ على نسبة ضمن التصنيف الممتاز (1) طوال فترة الدراسة وفقا لنموذج PATROL، مما يدل على قوة ومتانة رأس المال في مصرف التجارة التنمية وقدرة المصرف على مواجهة المخاطر، وهذا يوفر درجة أمان كبيرة للمودعين، لأن رأس المال يعد الحماية الأساسية والأمان، كشفت الدراسة أن المتوسط العام لمؤشر جودة الائتمان وفقا لنموذج PATROL في الدرجة رقم (2.6) بسبب زيادة مخصص الديون المشكوك في تحصيلها، مما يعكس مخاطر ائتمانية عالية، مما يؤكد أن سياسة منح القروض بمصرف التجارة والتنمية غير رشيدة، ما يؤكد الحاجة إلى إعادة هيكلة السياسات الائتمانية.
وأوصت الدراسة ضرورة تفعيل سياسات إدارة السيولة الفائضة بما يحقق التوازن بين تلبية الاحتياجات التشغيلية وتوظيف الموارد في فرص استثمارية مجدية، وتكثيف الجهود للارتقاء بمستوى الكفاءة التنظيمية عبر إحكام الرقابة على المصروفات وتعزيز تنويع مصادر الدخل، حيث أظهرت الدراسة ان المتوسط العام لمؤشر التنظيم وفقا لنموذج PATROL (3).
التنزيلات
المراجع
اًولا: الكتب.
1. بن سمينة عزيزة (2017). الائتمان في البنوك التجارية، مخاطر وأساليب تسييرها، الأردن، عمان، دار الأيام. -
2. جلدة، سامر (2009). البنوك التجارية والتسويق المصرفي، الأردن، عمان، دار أسامة للنشر والتوزيع.
3. العزاوي، عبد الوهاب (2021). أنظمة الجودة وتقييم الأداء المؤسسي، مصر، دارإثراء.
4. الكرخي، مجيد غني (2010). تقويم الأداء في الوحدات الاقتصادية باستخدام النسب المالية، الأردن، درا المناهج للنشر والتوزيع.
5. الوادي، حسين واخرون (2014). النقود والمصارف، الأردن، عمان، دار المسيرة للنشر والتوزيع.
ثالثاً: الرسائل والأطاريح العلمية.
1. أبو محيميد، موسي عمر (2008). مخاطر صيغ التمويل الإسلامي وعلاقتها بمعيار كفاية رأس المال للمصارف الإسلامية من خلال معيار بازل، بحث مقدم لنيل دركة الدكتوراة في المصارف الإسلامية، كلية العلوم المالية والمصرفية، الأكاديمية العربية للعلوم المصرفية، مصر.
2. بضياف، واخرون (2018). تحليل العوامل المؤثرة على الأداء المالي للبنوك التجارية، دراسة قياسية على البنوك التجارية الجزائر، رسالة ماجستير(منشورة)، كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التيسير، الجزائر.
3. راشد، مودة (2024). تقييم أداء المصارف الليبية بعد التحول للصيرفة الإسلامية باستخدام نموذج الكمية دراسة تحليلية على المصرف المتحد للتجارة والاستثمار، رسالة ماجستير (غير منشورة) في التمويل والمصارف، الاكاديمية الليبية للدراسات العليا، ليبيا.
4. سلمان، رنيم احمد (2020). مؤشرات السيولة في المصارف السورية دراسة مقارنة بين المصرف الإسلامي والمصرف التقليدي، رسالة ماجستير (غير منشورة)، جامعة الشام الخاصة، سوريا.
5. صاليحة، احمد، محمد زيدان (2020). تقييم أداء البنك الوطني الجزائري باستخدام نموذج PATROL خلال الفترة 2015-2019رسالة ماجستير(منشورة)، جامعة الشلف، الجزائر.
6. صليحة، غريب (2014). دور المؤشرات المالية في تقييم الأداء المالي للمؤسسة الاقتصادية، دراسة ميدانية لمؤسسة البناء للجنوب والجنوب الكبير، رسالة ماجستير (منشورة)، كلية العلوم الاقتصادية وعلوم التيسير، الجزائر. .
7. النزال، كاملة ابوبكر(2025). تقييم الأداء المالي للمصارف التجارية الليبية باستخدام نموذج PATROL، رسالة ماجستير (غير منشورة)، الاكاديمية الليبية للدراسات العليا فرع اجدابيا، ليبيا.
8. نصير، عبد الباري (2022). تقييم أداء المصارف التجارية الليبية الخاصة باستخدام مؤشر CAMELS، رسالة ماجستير، غير منشورة، الأكاديمية الليبية، ليبيا.
ثالثا: الدوريات والمؤتمرات العلمية.
1. ال منشد؛ واخرون، (2015). فائض السيولة في المصارف التجاري وامكانيات الاستثمار مع إشارة خاصة للعراق، مجلة الدناني، ع(7).
2. دادن، عبد الوهاب، حفصي، رشيد (2014). تحليل الأداء المالي للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة الجزائرية باستخدام طريقة التحليل العاملي التمييزي، مجلة الواحات للبحوث والدراسات، المجلد (7) العدد (2).
3. عبد الغني، دادن (2006). قراءة في الأداء المالي والقيمة في المؤسسة الاقتصادية، مجلة الباحث، المجلد (4) العدد (4).
4. القزويني، شاكر، (2008). محاضرات فل الاقتصاد والبنوك، ديوان المطبوعات الجامعية، الجزائر.
5. كريم، إبراهيم كامل (2024). تقييم الأداء المالي للمصارف التجارية الليبية باستخدام نموذج PATROL، دراسة تطبيقية مقارنة بين مصرف الوحدة والجمهورية والمتحد للتجارة والاستثمار للفترة (2020-2022). مجلة الاصالة، مج(2)، ع(10).
6. مسعودي، سناء (2015). تقييم الأداء المالي للبنوك التجارية دراسة حالة وكالتي BNA وcpa بالوادي للفترة (2009-2012)، رسالة ماجستير(منشورة)، كلية العلوم الاقتصاد والتجارية وعلوم التيسيير جامعة الشهيد حمه لخضر، الجزائر
7. النعيمي، سعد الله محمد (2017). تقييم أداء المصارف باستخدام PATROL دراسة تحليلية لعينة من المصارف الأهلية العراقية. مجلة تكريت العلوم الإدارية والاقتصادية العراق، مجلد (3)، ع(39).
8. تواتي، احمد بلقاسم (2021). تقييم تأثير القانون رقم (1) لسنة 3013 على أداء المصارف التجارية الليبية باستخدام مؤشر PATROL دراسة تطبيقية على مصرف الجمهورية، مجلة الدراسات الاقتصادية، ليبيا، جامعة سرت، مج (4) ع (4).
رابعاً: المراجع الأجنبية. .
1. AL SUHRAWARDY (2023) The impact of the PATROL Model Indicators on the Performance of Sample of Conventional Banks for the Period (2012-2021).
2. Haider H Kazim (2024) PERFORMANCE Evaluation Study for Commercial and Islamic Banks Using the PATROL.
3. Jana, Klaas&Venera Vagizova, (2014), Tools For assessing and forecasting financial stability of the commercial bank under conditions of instability, Investment Management and Financial innovations, Volume (11), (4).
خامساً: المواقع الإلكترونية.
1. https: //www. scribd. com 25/6/2025: 7: 30pm
2. 14/4/2025: 11: 09am www. alno5ba. com
3. https: //www. bcd. ly/ar/about-us Pm 3:30 : 10
1. حامد عبد السلام زهران(1998)، علم النفس الاجتماعي، دار المؤته الجامعية، القاهرة.
التنزيلات
منشور
إصدار
القسم
الرخصة
الحقوق الفكرية (c) 2025 مجلة العلوم الشاملة
هذا العمل مرخص بموجب Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.
